Финансовый консалтинг и аутсорсинг услуг финансового менеджмента: зачем это может быть нужно

Консультационные услуги в области финансового консалтинга становятся все более популярными среди крупных компаний. Топ-менеджеры осознают, что не все задачи могут быть решены самостоятельно. Часто консультации со стороны экспертов помогают выйти из тупика, найти новые возможности развития, а также достигнуть неожиданных результатов. Одним из востребованных видов финансовой консультации является финансовый аутсорсинг, когда компании делегируют обязанности финансового отдела внешним компаниям. Недавно появился новый термин в российской бизнес-среде - CFO Services, который объединяет эти услуги. Ниже подробнее рассказываем об этом понятии.

Понимание финансового консалтинга

За успехом компании стоит огромный труд представителей ее руководства, и в особенности финансового директора. Сфера его ответственности не ограничивается только контролем за денежными потоками и учетом финансовой отчетности. Финдиректор также работает с анализом, рисками и стратегическим планированием. Ежедневно он решает широкий круг вопросов, чтобы обеспечить стабильное экономическое положение компании. Для этого необходимы навыки, знания и практический опыт в области финансового менеджмента.

Часто у финдиректоров не хватает времени на постоянное обучение и совершенствование навыков, так как они заняты решением текущих рабочих вопросов. Кроме того, в некоторых компаниях функции финансового директора выполняет генеральный директор, что делает невозможным успевать со всеми задачами. В этом случае приходят на выручку консультационные услуги для финансового менеджмента (CFO-консалтинг).

CFO-консалтинг представляет собой обращение руководства компании к независимым консультантам, которые оценивают экономическую ситуацию и анализируют финансовую политику предприятия, выявляют ошибки и разрабатывают эффективные меры для улучшения бизнес-процессов. Функции, которые выполняет консалтинг, не сводятся только к аудиту бухгалтерии, но также включают работу с рисками, управление производительностью и инвестиционное планирование, то есть все то, что может повлиять на финансовую систему компании.

В настоящее время многие коммерческие организации на Западе и в России обращаются к аутсорсингу финансового менеджмента. В этом случае компании могут делегировать функции финансового директора внешним консультантам, которые выполняют все работы финотдела и финдиректора. Эта модель экономит на подборе персонала, обучении и его мотивации.

Общая цель CFO-консалтинга и аутсорсинга заключается в укреплении экономического положения компании, сделать бизнес более успешным и конкурентоспособным, следовательно, повышения его эффективности и роста на новый уровень.

Предприятиям различного масштаба и сферы деятельности нередко требуются услуги финансовых консультантов. Вот несколько распространенных ситуаций, когда владельцы бизнеса и топ-менеджеры компаний обращаются за помощью к внешним экспертам в области финансов.

1. У компании нет собственного финансового отдела

   Когда руководитель пытается сочетать долги по непосредственным обязанностям и выполнению функций главного бухгалтера и финансового директора, это не приносит никакой пользы бизнесу. Вместо экономии такая организация работы часто приводит к убыткам, поскольку ни одно из подразделений не может полностью выполнять свои функции. Если компания не может создать и поддерживать собственный финансовый отдел, более разумным решением является заключение договора на аутсорсинг финансовых и бухгалтерских услуг.

2. Компания имеет финансовый отдел, но необходима экспертная оценка его работы

   Возможны ситуации, когда руководство предприятия сомневается в компетентности сотрудников финансового отдела или у них есть подозрения в недобросовестных действиях со стороны финансового директора и/или главного бухгалтера. Также возможно, что результаты финансовой деятельности компании оставляют желать лучшего и требуется трезвый взгляд экспертов в области финансов.

3. Компания готовится к расширению производства, выходу на федеральный или международный рынок

   В такой ситуации крайне важно внимательно изучить перспективы бизнеса, оценить бюджет и риски. Лучшим решением будет обратиться к опытным специалистам по финансам, которые могут помочь разработать план действий и достичь поставленных целей.

4. Бизнес находится в тупике

   Когда руководство не видит перспектив дальнейшего развития, компетентные эксперты в области финансов могут помочь найти пути решения возникших проблем и спасти компанию.

На заметку

Иностранным компаниям, которые планируют занять свою нишу на рынке СНГ, также нужны услуги финансовых консультантов. При этом финансовый контроль часто обеспечивается головным офисом, а сотрудники местного финансового отдела должны оперативно поддерживать связь с ним и предоставлять отчетность. Опытные консультанты могут помочь наладить финансовые процессы и достичь поставленных головным офисом компании целей.

Финансовый менеджмент — это комплекс мер, направленных на оптимизацию финансовых процессов в компании. Он способствует повышению эффективности бизнеса, а также помогает руководству организации принимать правильные решения на основе финансовой отчетности.

Одним из ключевых видов финансового менеджмента является CFO-консалтинг и аутсорсинг, который включает в себя решение множества частных задач. Конечная цель такого подхода — эффективное управление финансовыми потоками, которые складываются из регулярных поступлений и расходов.

В рамках финансово-экономического консалтинга и аутсорсинга оказываются следующие услуги:

1. Корпоративное казначейство и управление денежными средствами. Ключевая цель корпоративного казначейства — планирование и управление финансовыми потоками, с целью повышения эффективности бизнеса. Финотдел организации оценивает движение денежных потоков в разных периодах, составляет платежные календари, создает платежный регламент, формирует отчеты о движении финансовых потоков по периодам, контролирует денежные средства компании в иностранной валюте, размещает свободные средства организации на депозитах и проводит анализ кредитных инструментов.

2. Управление дебиторской задолженностью. Менеджеры по работе с дебиторской задолженностью занимаются возвратом долгов, ускорением поступления платежей и снижением невозвратных долгов. Для этого они разрабатывают кредитную политику для разных типов контрагентов, осуществляют контроль за сроками погашения дебиторской задолженности, ускоряют погашение дебиторской задолженности, урегулирование разногласий с дебиторами.

3. Управление кредиторской задолженностью. Контроль за состоянием кредиторской задолженности позволяет избежать критических задержек в выплате обязательств. Менеджеры по работе с кредиторской задолженностью осуществляют исследование составляющих кредиторской задолженности, отслеживают сроки погашения долгов, обеспечивают своевременное совершение платежей, анализируют и оптимизируют условия оплаты.

4. Управление рисками. Эффективная система риск-менеджмента позволяет минимизировать риски для организации. Ее разработка включает выявление рисков, определение факторов и причин, влияющих на степень риска, установление вероятности их реализации, разработку решений по минимизации рисков и создание стратегий на случай возникновения неблагоприятной ситуации.

5. Управление производительностью. Оптимизация производительности является одним из важнейших элементов финансового менеджмента. Ее достижение включает в себя определение текущего уровня производительности, разработку KPI, планирование действий, направленных на повышение производительности, контроль эффективности принятых мер.

6. Другие услуги. Кроме вышеописанных услуг, финансовый консалтинг может включать в себя финансовый контроль проектов, контроль бухгалтерского и управленческого учета, бюджетирование, анализ и формирование финансовых моделей и т. д.

Фото: freepik.com